Как выставить счёт как самозанятый: пошаговая инструкция и образец 2026

Самозанятый выставляет счёт через приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС: настраивает реквизиты для оплаты, создаёт «Новую продажу», указывает услугу, сумму и данные заказчика — и приложение формирует PDF. По закону счёт необязателен (достаточно чека), но юрлицам он почти всегда нужен для бухгалтерии. Ниже — пошаговая инструкция, что обязательно указать в счёте, чем счёт отличается от чека и какие ошибки чаще всего приводят к отклонённому платежу.

Нужен ли самозанятому счёт вообще

Формально — нет. Закон № 422-ФЗ о налоге на профессиональный доход не обязывает самозанятого выставлять счёт: единственный обязательный документ — это чек, который вы формируете после получения оплаты.

Но на практике счёт нужен почти всегда, когда вы работаете с юрлицом или ИП. Без счёта бухгалтерия заказчика не сможет провести безналичный платёж и подтвердить расход — им просто не по чему оформить платёжное поручение. С физлицами проще: обычному человеку счёт, как правило, не нужен, он платит переводом по номеру телефона или карты.

Итог: работаете с компаниями — счёт выставлять придётся, и лучше делать это правильно с первого раза.

Счёт и чек — это не одно и то же

Здесь часто путаются, а разница принципиальная:

• Счёт выставляется *до* оплаты. Это документ с реквизитами и суммой, по которому заказчик переводит деньги.
• Чек формируется *после* оплаты в «Моём налоге». Это главный документ, которым вы заявляете доход в налоговую, и на его основе считается налог.

Забыть про чек нельзя: без него заказчик не сможет учесть расход, а у вас доход окажется незадекларированным. Счёт — по желанию заказчика, чек — всегда.

Как настроить реквизиты в «Моём налоге»

Это делается один раз, до создания первого счёта. Без настроенного способа оплаты приложение не даст выставить счёт.

1. Откройте «Мой налог» → раздел «Прочее» → «Платежи» → «Получение средств».
2. Выберите способ: «По расчётному счёту» (укажите расчётный счёт из 20 цифр, БИК и корреспондентский счёт) или «По номеру телефона» (для оплаты через СБП).
3. Сохраните — теперь реквизиты будут автоматически подставляться в каждый новый счёт.

Обратите внимание: в графе «По расчётному счёту» указывается именно банковский счёт, а не номер карты. Если вы работаете с юрлицами, полные банковские реквизиты нужны для их бухгалтерии.

Пошагово: как выставить счёт

Через приложение «Мой налог»:

1. На главном экране нажмите «Новая продажа».
2. Введите наименование услуги — максимально конкретно. Не «дизайн», а «Разработка дизайна лендинга по договору №5 от 10.07.2026». Точная формулировка защищает и вас, и заказчика при проверке.
3. Укажите сумму к оплате.
4. Выберите тип заказчика: «Юридическому лицу или ИП» (введите ИНН и название компании) или физлицу (ФИО, телефон, email).
5. Нажмите «Выдать счёт» — приложение сформирует PDF.
6. Отправьте счёт заказчику через мессенджер, почту или сохраните на телефон.

Через личный кабинет на сайте ФНС алгоритм тот же: раздел «Выручка» → «Добавить продажу» → заполнить данные → «Выдать счёт» → скачать PDF. Удобнее, если работаете с компьютера.

Что должно быть в счёте

Для юрлиц лучше указывать полные реквизиты — их бухгалтерия строго проверяет документы. Для физлиц достаточно основных данных.

Ограничения «Моего налога» и когда их обходить

Приложение формирует счета, но с оговорками: в них нет полных банковских реквизитов в привычном бухгалтерии виде, нет QR-кода СБП, нельзя добавить подпись и печать. Крупным заказчикам этого иногда мало.

Если бухгалтерия просит счёт «по своей форме» — вы вправе заполнить бланк вручную (скачать образец, вписать свои и их реквизиты) или воспользоваться сервисами банков (многие банки для самозанятых умеют выставлять счета с полными реквизитами и по СБП). Главное правило неизменно: после оплаты сформируйте чек в «Моём налоге».

Частые ошибки при выставлении счёта

• Опечатка в ИНН заказчика. Самая критичная: из-за неё бухгалтерия может отклонить платёж, а компании — доказывать налоговой, кто оказал услугу.
• Префикс «ИП» перед вашим именем. Если вы самозанятый без регистрации ИП — вы не ИП, не пишите так.
• Забыли чек после оплаты. Без чека заказчик не учтёт расход, а вы не задекларируете доход.
• Нет банковских реквизитов. Без них компания не проведёт платёж.
• Размытое наименование услуги. «Услуги за октябрь» хуже, чем «Дизайн 25 баннеров к рекламной кампании» — при проверке важна конкретика.

Про налог и лимиты

Налог начисляется автоматически в «Моём налоге» по сумме чеков: 4% при оплате от физлиц и 6% — от юрлиц и ИП. Заплатить нужно до 28-го числа следующего месяца. Годовой лимит дохода на НПД — 2,4 млн ₽; при превышении статус слетает. И отдельно: нельзя оказывать услуги бывшему работодателю в течение двух лет после увольнения — налоговая переквалифицирует это в трудовые отношения.

Как не терять счета и оплаты между клиентами

Счёт — это одно звено сделки. Дальше нужно не забыть сформировать чек, отследить, оплатил ли заказчик, и связать это с конкретным проектом. Когда клиентов несколько, счета и статусы оплат легко теряются в переписке.

Вести оплаты в связке с проектом удобно в CRM.Flekk — счета, статусы и история по каждому клиенту в одном месте, вместе с КП и договором по той же сделке. Так вы видите, кто оплатил, кто должен и на каком этапе каждый проект, не собирая картину из разных мессенджеров.

Часто задаваемые вопросы

Обязан ли самозанятый выставлять счёт? Нет. По закону № 422-ФЗ обязателен только чек. Но юрлицам счёт почти всегда нужен для проведения безналичного платежа и подтверждения расхода, поэтому на практике его выставляют.

Как выставить счёт самозанятому через «Мой налог»? Настройте реквизиты в разделе «Прочее» → «Платежи», затем на главном экране нажмите «Новая продажа», укажите услугу, сумму и данные заказчика (ИНН для юрлица) и нажмите «Выдать счёт». Приложение сформирует PDF.

Нужно ли самозанятому указывать НДС в счёте? Нет, самозанятые НДС не платят. Можно поставить пометку «Без НДС», но это необязательно.

Что важнее — счёт или чек? Чек. Он обязателен и формируется после оплаты в «Моём налоге» — на его основе считается налог. Счёт выставляется до оплаты и нужен в основном для бухгалтерии заказчика.

Можно ли выставить счёт физлицу? Да, но обычно физлицу счёт не нужен — он платит переводом. Если требуется, при создании счёта просто не заполняйте ИНН покупателя, указав ФИО и контакты.

Что делать, если бухгалтерия просит счёт по своей форме? Заполните бланк вручную с полными реквизитами или используйте сервис банка для самозанятых, который формирует счета с реквизитами и СБП. После оплаты не забудьте выдать чек.

Коротко о главном

Счёт самозанятому по закону необязателен, но юрлицам он нужен. Настройте реквизиты в «Моём налоге» один раз, затем создавайте счёт через «Новую продажу» с конкретным наименованием услуги и верным ИНН заказчика. Помните разницу: счёт — до оплаты, чек — после и всегда. И держите счета в связке с проектом, чтобы не терять, кто оплатил, а кто должен.

*Материал носит справочный характер и не заменяет консультацию бухгалтера; правила НПД проверяйте на актуальность.*