Как выставить счёт как самозанятый: пошаговая инструкция и образец 2026
Самозанятый выставляет счёт через приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС: настраивает реквизиты для оплаты, создаёт «Новую продажу», указывает услугу, сумму и данные заказчика — и приложение формирует PDF. По закону счёт необязателен (достаточно чека), но юрлицам он почти всегда нужен для бухгалтерии. Ниже — пошаговая инструкция, что обязательно указать в счёте, чем счёт отличается от чека и какие ошибки чаще всего приводят к отклонённому платежу.
Нужен ли самозанятому счёт вообще
Формально — нет. Закон № 422-ФЗ о налоге на профессиональный доход не обязывает самозанятого выставлять счёт: единственный обязательный документ — это чек, который вы формируете после получения оплаты.
Но на практике счёт нужен почти всегда, когда вы работаете с юрлицом или ИП. Без счёта бухгалтерия заказчика не сможет провести безналичный платёж и подтвердить расход — им просто не по чему оформить платёжное поручение. С физлицами проще: обычному человеку счёт, как правило, не нужен, он платит переводом по номеру телефона или карты.
Итог: работаете с компаниями — счёт выставлять придётся, и лучше делать это правильно с первого раза.
Счёт и чек — это не одно и то же
Здесь часто путаются, а разница принципиальная:
- Счёт выставляется *до* оплаты. Это документ с реквизитами и суммой, по которому заказчик переводит деньги.
- Чек формируется *после* оплаты в «Моём налоге». Это главный документ, которым вы заявляете доход в налоговую, и на его основе считается налог.
Забыть про чек нельзя: без него заказчик не сможет учесть расход, а у вас доход окажется незадекларированным. Счёт — по желанию заказчика, чек — всегда.
Как настроить реквизиты в «Моём налоге»
Это делается один раз, до создания первого счёта. Без настроенного способа оплаты приложение не даст выставить счёт.
- Откройте «Мой налог» → раздел «Прочее» → «Платежи» → «Получение средств».
- Выберите способ: «По расчётному счёту» (укажите расчётный счёт из 20 цифр, БИК и корреспондентский счёт) или «По номеру телефона» (для оплаты через СБП).
- Сохраните — теперь реквизиты будут автоматически подставляться в каждый новый счёт.
Обратите внимание: в графе «По расчётному счёту» указывается именно банковский счёт, а не номер карты. Если вы работаете с юрлицами, полные банковские реквизиты нужны для их бухгалтерии.
Пошагово: как выставить счёт
Через приложение «Мой налог»:
- На главном экране нажмите «Новая продажа».
- Введите наименование услуги — максимально конкретно. Не «дизайн», а «Разработка дизайна лендинга по договору №5 от 10.07.2026». Точная формулировка защищает и вас, и заказчика при проверке.
- Укажите сумму к оплате.
- Выберите тип заказчика: «Юридическому лицу или ИП» (введите ИНН и название компании) или физлицу (ФИО, телефон, email).
- Нажмите «Выдать счёт» — приложение сформирует PDF.
- Отправьте счёт заказчику через мессенджер, почту или сохраните на телефон.
Через личный кабинет на сайте ФНС алгоритм тот же: раздел «Выручка» → «Добавить продажу» → заполнить данные → «Выдать счёт» → скачать PDF. Удобнее, если работаете с компьютера.
Что должно быть в счёте
| Поле | Что указать |
|---|---|
| Ваши данные | ФИО, статус плательщика НПД, банковские реквизиты (счёт, БИК) |
| Данные заказчика | Название компании и ИНН (у юрлица 10 цифр, у ИП — 12) или ФИО физлица |
| Наименование услуги | Конкретно, со ссылкой на договор, если он есть |
| Сумма | Итоговая, к оплате |
| НДС | Пометка «Без НДС» — самозанятые НДС не платят |
| Срок оплаты | Необязательно, но дисциплинирует заказчика |
| Дата и номер счёта | Для документооборота заказчика |
Для юрлиц лучше указывать полные реквизиты — их бухгалтерия строго проверяет документы. Для физлиц достаточно основных данных.
Образец счёта от самозанятого юрлицу
Если «Мой налог» не подходит и счёт нужен в привычном бухгалтерии виде, его можно составить в Word или Google Документах. Ниже — образец счёта на оплату от самозанятого для ООО или ИП. Замените данные на свои и заказчика.
Счёт на оплату № 7 от 15 сентября 2026 г.
| Реквизит | Пример |
|---|---|
| Исполнитель | Иванова Анна Сергеевна, плательщик налога на профессиональный доход |
| ИНН исполнителя | 12 цифр, как в «Моём налоге» |
| Банк получателя | АО «Название банка», БИК 9 цифр, корреспондентский счёт 20 цифр |
| Счёт получателя | 20 цифр; у самозанятого без ИП это счёт физлица, обычно начинается на 40817 |
| Заказчик | ООО «Ромашка», ИНН 10 цифр, КПП, адрес |
| Основание | Договор № 12 от 1 сентября 2026 г. |
| № | Наименование услуги | Кол-во | Цена | Сумма |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Разработка дизайна лендинга по договору № 12 от 01.09.2026 | 1 | 45 000 ₽ | 45 000 ₽ |
Итого к оплате: 45 000 ₽. НДС не облагается: исполнитель применяет налог на профессиональный доход.
Срок оплаты — 5 рабочих дней. Подпись исполнителя — Иванова А. С.
Три детали, на которых чаще всего спотыкаются:
- Печать не нужна. У самозанятого её нет, хватит подписи. Если бухгалтерия требует печать, это её внутреннее правило, закон его не устанавливает.
- Счёт карты не подойдёт. В реквизитах указывают номер банковского счёта из 20 цифр: компания платит платёжным поручением, и 16 цифр карты для него не годятся.
- Номер и дату ведите сами. Нумерация сквозная по вашим счетам — 1, 2, 3 — без привязки к году или заказчику; так проще сверяться, какой счёт оплачен.
После оплаты по такому счёту чек всё равно формируется в «Моём налоге», в тот же день или до 9-го числа следующего месяца, если деньги пришли безналом.
Ограничения «Моего налога» и когда их обходить
Приложение формирует счета, но с оговорками: в них нет полных банковских реквизитов в привычном бухгалтерии виде, нет QR-кода СБП, нельзя добавить подпись и печать. Крупным заказчикам этого иногда мало.
Если бухгалтерия просит счёт «по своей форме» — вы вправе заполнить бланк вручную (скачать образец, вписать свои и их реквизиты) или воспользоваться сервисами банков (многие банки для самозанятых умеют выставлять счета с полными реквизитами и по СБП). Главное правило неизменно: после оплаты сформируйте чек в «Моём налоге».
Отдельная карта для доходов самозанятого
В реквизитах счёта стоит ваш банковский счёт, и удобнее, когда это отдельный счёт только под доходы от заказчиков: в выписке не смешиваются зарплата, переводы от родных и оплаты по счетам, а сверять, кто заплатил, проще. Такие карты дают банки, у которых самозанятость оформляется прямо в приложении — там же создаются чеки и платится налог.
Карта Альфа-Банка бесплатная, статус самозанятого, чеки и налог — в Альфа-Мобайл, по акции банк возвращает часть налога кэшбэком. Выдают только гражданам России.
В Т-Банке то же устроено на карте Black: она бесплатна при остатке от 50 000 ₽, иначе 99 ₽ в месяц.
Учтите одно ограничение: налог самозанятого платится только через один банк. Выбирайте тот банк, куда будут приходить оплаты.
Если клиент физлицо: оплата по ссылке
Когда заказчик обычный человек, счёт можно заменить платёжной ссылкой: клиент платит картой или по СБП, а чек сам уходит в «Мой налог». Prodamus подключается самозанятым без платы за старт и работает без сайта. ЮKassa принимает оплату по ссылке и из Telegram-бота, но самозанятому через неё могут платить только физлица, а если заказчик компания, нужен обычный счёт из «Моего налога».
Частые ошибки при выставлении счёта
- Опечатка в ИНН заказчика. Самая критичная: из-за неё бухгалтерия может отклонить платёж, а компании — доказывать налоговой, кто оказал услугу.
- Префикс «ИП» перед вашим именем. Если вы самозанятый без регистрации ИП — вы не ИП, не пишите так.
- Забыли чек после оплаты. Без чека заказчик не учтёт расход, а вы не задекларируете доход.
- Нет банковских реквизитов. Без них компания не проведёт платёж.
- Размытое наименование услуги. «Услуги за октябрь» хуже, чем «Дизайн 25 баннеров к рекламной кампании» — при проверке важна конкретика.
Про налог и лимиты
Налог начисляется автоматически в «Моём налоге» по сумме чеков: 4% при оплате от физлиц и 6% — от юрлиц и ИП. Заплатить нужно до 28-го числа следующего месяца. Годовой лимит дохода на НПД — 2,4 млн ₽; при превышении статус слетает. И отдельно: нельзя оказывать услуги бывшему работодателю в течение двух лет после увольнения — налоговая переквалифицирует это в трудовые отношения.
Часто задаваемые вопросы
Обязан ли самозанятый выставлять счёт?
Нет. По закону № 422-ФЗ обязателен только чек. Но юрлицам счёт почти всегда нужен для проведения безналичного платежа и подтверждения расхода, поэтому на практике его выставляют.
Как выставить счёт самозанятому через «Мой налог»?
Настройте реквизиты в разделе «Прочее» → «Платежи», затем на главном экране нажмите «Новая продажа», укажите услугу, сумму и данные заказчика (ИНН для юрлица) и нажмите «Выдать счёт». Приложение сформирует PDF.
Нужно ли самозанятому указывать НДС в счёте?
Нет, самозанятые НДС не платят. Можно поставить пометку «Без НДС», но это необязательно.
Что важнее — счёт или чек?
Чек. Он обязателен и формируется после оплаты в «Моём налоге» — на его основе считается налог. Счёт выставляется до оплаты и нужен в основном для бухгалтерии заказчика.
Можно ли выставить счёт физлицу?
Да, но обычно физлицу счёт не нужен — он платит переводом. Если требуется, при создании счёта просто не заполняйте ИНН покупателя, указав ФИО и контакты.
Что делать, если бухгалтерия просит счёт по своей форме?
Заполните бланк вручную с полными реквизитами или используйте сервис банка для самозанятых, который формирует счета с реквизитами и СБП. После оплаты не забудьте выдать чек.
Может ли самозанятый выставить счёт юрлицу?
Да. Юрлица и ИП могут работать с самозанятыми и платить им по счёту. В «Моём налоге» при создании счёта выберите «Юридическому лицу или ИП» и укажите ИНН компании; образец счёта в Word — в разделе выше.
Чем «Выдать чек» отличается от «Выдать счёт» в «Моём налоге»?
«Выдать счёт» формирует документ до оплаты: по нему заказчик переводит деньги, налог не начисляется. «Выдать чек» регистрирует уже полученный доход — с этой суммы считается налог, и чек нужно отдать заказчику.
Коротко о главном
Счёт самозанятому по закону необязателен, но юрлицам он нужен. Настройте реквизиты в «Моём налоге» один раз, затем создавайте счёт через «Новую продажу» с конкретным наименованием услуги и верным ИНН заказчика. Помните разницу: счёт — до оплаты, чек — после и всегда. И держите счета в связке с проектом, чтобы не терять, кто оплатил, а кто должен.
*Материал носит справочный характер и не заменяет консультацию бухгалтера; правила НПД проверяйте на актуальность.*