Чек самозанятого: как сформировать в «Мой налог», в какие сроки и что делать при ошибке
Чек самозанятого формируется в приложении «Мой налог»: «Новая продажа», сумма, название услуги, заказчик, «Выдать чек». Для денег на карту физлица чек нужен в момент получения оплаты, для расчётов с организацией и ИП на банковский счёт срок длиннее: до 9-го числа следующего месяца. Касса не нужна, чек уходит в налоговую сам. Ниже по шагам: как выдать чек, что в нём написать, как передать заказчику, когда его можно аннулировать и сколько стоит ошибка.
Зачем самозанятому чек и нужна ли касса
Чек в «Моём налоге» заменяет и кассовый чек, и декларацию: по нему налоговая считает ваш доход и налог. Не выдали чек, значит, налоговая не видит эту оплату, а вы получаете штраф.
Онлайн-касса самозанятому не нужна, это прямо следует из режима НПД. Подробнее про кассу для тех, кто на другом режиме, разбирает статья Нужна ли онлайн-касса. Чек выдаётся с каждой оплаты за услугу или товар вашего производства: и от физлица, и от организации, и от ИП.
Ставка зависит от того, кто платит: 4 % с физлиц и 6 % с организаций и ИП, а пока не использован налоговый вычет в 10 000 ₽, ставки снижены до 3 % и 4 %. Полный расчёт и сроки уплаты — в разборе налогов самозанятого.
Как сформировать чек в приложении «Мой налог»
- Откройте приложение и нажмите «Новая продажа» (в некоторых версиях — «Чек»).
- Укажите, кто платит: физлицо или организация/ИП. Для организации введите ИНН, название подтянется само.
- Впишите сумму, которую вы получили. Если в чеке две части (аванс и остаток), оформляется два чека.
- Опишите услугу или товар одной конкретной фразой.
- Проверьте дату получения денег и нажмите «Выдать чек».
Приложение посчитает налог и покажет его в разделе «Налоги»; сообщение о сумме приходит до 12-го числа следующего месяца, оплатить нужно до 28-го числа. Эти даты проверены по странице ФНС про чек самозанятого.
В какие сроки нужно выдать чек
Срок зависит от того, как и от кого пришли деньги:
| Как заплатили | Когда выдать чек |
|---|---|
| Наличными, переводом на карту или кошелёк от физлица | В момент получения денег |
| На банковский счёт от организации или ИП | До 9-го числа месяца, следующего за расчётом |
| Аванс | На сумму аванса в день его получения, остаток отдельным чеком |
Привязка идёт к дню, когда пришли деньги, а не к дню подписания акта или сдачи работы. Акт без оплаты дохода не создаёт.
В приложении Т-Банка, например, можно выдать общий чек за месяц по нескольким поступлениям, пока не прошло 9-е число следующего месяца. Это удобно, когда оплаты идут от одной компании каждую неделю.
Что писать в чеке
Три поля, на которых чаще всего ошибаются:
- Сумма. Ровно столько, сколько пришло на счёт или в руки. Вычитать комиссию банка или площадки нельзя: налог считается с полученной суммы.
- Название услуги. Конкретно: «Разработка логотипа», «Вёрстка лендинга», «Фотосъёмка мероприятия». Слово «услуги» без уточнения не годится: бухгалтерия заказчика не сможет принять его в расходы.
- Кто платит. От выбора «физлицо» или «организация/ИП» зависит ставка. Ошибка здесь означает неверный налог.
Как передать чек заказчику
Чек формируется в ФНС, а заказчик получает его от вас. Три способа:
- Ссылка. В приложении откройте чек, нажмите «Поделиться» и отправьте в мессенджер, на почту или СМС.
- QR-код. Подходит при личной встрече: клиент наводит камеру, чек открывается.
- Файл или бумага. Нужны редко, например, если бухгалтерия просит распечатку.
Организации чек почти всегда нужен сразу: по нему они принимают расход и закрывают документы. Отправляйте ссылку вместе с актом, а не потом по напоминанию. Как оформить акт, разбирает статья Акт выполненных работ, а как выставить счёт перед оплатой — Как выставить счёт самозанятому.
Как аннулировать чек
Чек можно отменить в истории операций приложения: откройте чек и нажмите «Аннулировать». Налоговая принимает две причины:
- Возврат средств. Заказчик отказался от услуги и вы вернули деньги.
- Чек оформлен с ошибкой. Вы неверно указали сумму, заказчика или услугу. Тогда сразу выдайте правильный чек с той же датой.
Налог при аннулировании пересчитывается автоматически, а если вы его уже заплатили, зачтётся в следующих платежах. Другие причины, например «передумал», налоговая может счесть признаком скрытого дохода, и вопросы придут к вам.
Если приложение пишет «ошибка» и чек не формируется, это часто сбой на стороне налоговой. Выдать чек можно в течение суток после того, как сервис заработает: штрафа за такой сбой не будет.
Что будет, если не выдать чек
За невыданный чек действует статья 129.13 НК РФ: штраф 20 % от суммы расчёта, а при повторном нарушении в течение 6 месяцев — 100 %. На 100 000 ₽ это 20 000 ₽ в первый раз и ещё 100 000 ₽ во второй.
Есть и косвенные потери. Без чека доход не попадает в справку о доходах самозанятого, и банк не одобрит кредит на нужную сумму. Заказчик-организация не сможет учесть расход и в следующий раз выберет исполнителя, который чеки выдаёт.
Чек через банк: когда удобнее, чем в «Моём налоге»
Если статус самозанятого оформлен через банк, чеки создаются и там: оплата приходит на карту, банк предлагает пометить поступление как доход и сразу выпускает чек. Налог считается автоматически и платится тоже из приложения банка. Две карточки каталога, где всё это собрано в одном месте:
Платить налог НПД можно только через один банк, поэтому выбирайте до первых чеков. Сравнение вариантов — какую карту и счёт выбрать самозанятому.
Если платит компания: чек выдаётся сам
Когда заказчик работает с самозанятыми через платформу выплат, договор, акт и чек формируются автоматически, а деньги приходят сразу после закрытия задания. Для исполнителя это значит, что выдавать чек руками не нужно, а срок до 9-го числа не придётся держать в голове:
Другие платформы выплат и документов для работы с самозанятыми собраны в обзоре платформы для работы с самозанятыми.
Что проверить заказчику, который платит самозанятому
Если вы заказчик, чек от самозанятого нужен вам для документов. Проверьте три вещи:
- Чек пришёл по ссылке и открывается на сайте налоговой.
- Сумма и дата совпадают с платёжкой.
- Название услуги соответствует договору и акту.
Нет чека, значит, исполнитель мог не оформить доход. Как не нарваться на переквалификацию в трудовые отношения и когда с 1 октября 2026 меняются правила для компаний, описано в материалах Как оплатить работу самозанятому и Работа с самозанятыми с 1 октября 2026.
Частые ошибки
- Чек выдан на сумму за вычетом комиссии. Налог занижен, при проверке придётся доплачивать.
- Название «услуги». Бухгалтерия заказчика вернёт документ на доработку.
- Один чек на несколько оплат разных заказчиков. Каждый платёж фиксируется своим чеком, объединять можно только поступления от одного плательщика.
- Чек по оплате организации выдан после 9-го числа. Срок прошёл, возможен штраф.
- Аннулировали «потому что передумал». Основания только два: возврат и ошибка.
Часто задаваемые вопросы
Как самозанятому выдать чек?
В приложении «Мой налог» нажмите «Новая продажа», укажите плательщика, сумму и название услуги, затем «Выдать чек». Либо создайте чек в приложении банка, где вы оформили самозанятость.
В какие сроки нужно выдавать чек самозанятому?
При получении денег наличными, на карту или кошелёк физлица: в момент расчёта. При оплате организацией или ИП на счёт: до 9-го числа месяца, следующего за расчётом.
Нужна ли кассовая техника самозанятому?
Нет. Чек формируется в приложении «Мой налог» или в банке и уходит в налоговую автоматически.
Можно ли выдать чек после оплаты задним числом?
Чек выдаётся на дату получения денег. Если срок упущен, возможен штраф 20 %. Сформируйте чек сразу, как заметили пропуск. Исключение одно: сбой в сервисе налоговой, тогда чек выдаётся в течение суток после восстановления работы.
Можно ли аннулировать чек?
Да, но только при возврате денег или ошибке в чеке. После аннулирования налог пересчитывается.
Что делать, если заказчик просит чек в бумажном виде?
Передайте ссылку или QR-код, а при необходимости распечатайте чек из приложения. Отдельный бланк не нужен.
Сколько штраф за отсутствие чека?
20 % от суммы расчёта, а при повторном нарушении в течение 6 месяцев — 100 % суммы.
Коротко о главном
Чек самозанятого формируется в «Мой налог» или в приложении банка с каждой оплаты: сумма та, что пришла, название услуги конкретное, плательщик выбран верно. Срок для физлица — в момент оплаты, для организации и ИП — до 9-го числа следующего месяца. Аннулировать чек можно только при возврате средств или ошибке. За невыданный чек штраф 20 % суммы, повторно в течение 6 месяцев — 100 %.